109年度綜合所得稅試算(2021年申報)上班族與退休族

現在要退稅
大概要有免稅額度內有多餘的空間才可以退一點

你表格裡的數據似乎少了健保補充費
我自己算實際收入時,會扣除健保補充費

健保補充費今年提高到2.11%
也就是8.5%的部分其實還要減去2.11%
才是實際在免稅額度內可以退的最大比例
只剩下6.39%
如果級距在5%,接下來只剩下1.39% 其實不多
如果把健保補充費包含進去的話
以中華電來說,一張4300股息,在免稅額度內一張可以退不到275元
如過已經到了5%級距,一張退不到60元

想要拉高退稅的錢,就要提早退休,扣除薪資所得
要不然一般受薪階級,退稅其實沒有退多少,大部分應該是公司幫你繳的稅款吧
Yaude Huang wrote:
現在要退稅大概要有免(恕刪)


感謝您的回覆
因為補充保費是在股利發放時直接內扣
而且是單筆超過2萬(含)時才會計算

計算所得稅時,國稅局寄來的單子也不會管你有沒有繳補充保費
仍然是用它本來的公式計算囉

為了避免混餚
就讓它扣歸扣,退歸退囉
Yaude Huang wrote:
現在要退稅大概要有免(恕刪)


現金股利應該是有先把健保補充費扣掉。

30000*(1-2.11%)=29367,
健保補充費637

29367*8.5%=2496

已先預扣的綜合所得稅2496元。如綜合所得稅率為0%就可退稅2496元。

或者是30000*8.5%=2550
已先預扣的綜合所得稅2550元。如綜合所得稅率為0%就可退稅2550元。
我知道健保補充費是先預扣的
但我表達的是
其實沒有必要在意退稅的部分
因為實際上存股退稅的幅度已經很低了

存股退稅,在已經退休的人身上比較看得出成果

我自己也有存股,
我一般會在除權後將股票陸續買回,將股息拉高到兩年生活費水準
中間會持續換股,買便宜的賣掉貴的
到了除權前,盡量壓低到所得淨額,就是股息低於免稅額,大約維持一年生活所需就好了,避免某一年沒機會買回存股
這時候最好賣掉的股票價差獲利超過股息收入,留在手上的盡量是成本最低的
這樣其實代表賣股的收入加上存股的股息夠兩年生活費,多的一年就是額外的保險,避免有意外的支出需求

跟所得稅相關的數據,在股票記帳時,就同步計算出來了
用來評估,股票是要繼續買,增加持股,還是換股操作,又或是該減碼降低股息收入了

至於申報所得稅的資料,早就計算出來了
目前我計算的,都是現有持股預估明年度的所得稅數據
Yaude Huang wrote:
我知道健保補充費是先(恕刪)


存股退稅8.5%最高8萬,繳5%所得稅率剩3.5%退稅。繳12%所得稅率的還要多繳3.5%的股利稅。

但繳40%所得稅率的,股利稅率只要繳28%,省12%的股利稅。
以前軍人免繳稅那才是真的爽,每年有薪水,申報卻是0,爽度破表,可惜現在沒有了
看一下自家去年的報稅資料
如果夫或妻有出現5%所得稅率...
假設股息50萬
這在那一方影嚮就是退稅還是補稅

股息在高所得稅率那方 補稅
股息在5%的或小孩帳戶的 退稅居多
evilbotto wrote:
51勞動節又要來了,(恕刪)


現在還要自己算?
國稅局前兩天都幫我算好寄給我了......51那天刷一下條碼上網刷卡就可以了
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