如果保護買賣藝術品雙方身份的中間商沒有足夠的資訊或保護措施來防止可疑資金進入，那藝術界是否會成為洗錢防制的漏洞呢？根據參議院兩黨發布的一份報告當中，揭示了為什麼藝術品很容易被用來洗錢和逃避制裁，且其嚴重性之甚至到了讓人難以置信的地步。
參議院報告詳細的描述了與俄羅斯總統普庭(Vladimir Putin) 有聯繫的兩名俄羅斯政治關係人是如何一次性匿名的在藝術市場購買超過1800萬美元的昂貴藝術品來作為洗錢用途，且順利逃過法律制裁。
在與記者的電話會議上，常設調查小組委員會的調查員提到：「這可能還只是藝術界中洗錢用途的冰山一角。」參議院的研究顯示，目前藝術界被認為是美國最大的不受法律監管的產業別。
除此之外，藝術領域的範疇一直不斷地在蓬勃發展當中。參議院調查中使用的巴塞爾藝術展和瑞銀的一份聯合報告指出，去年全球藝術品銷售額超過640億美元，其中44%的購買行為發生在美國。2017年，佳士得(Christie)以破紀錄的4.5億美元出售了達文西的《救世主》（Salvator Mundi），而當年度僅僅是僅蘇富比拍賣的銷售額就達到48億美元。
常設調查小組委員會：「洗錢和逃避制裁的行為正在以保密、匿名和缺乏監管的環境中以猝不及防的速度蓬勃發展。」
雖然沒有被指控行為不當，但佳士得和蘇富比(Sotheby)像其他拍賣行一樣擁有洗錢防制協議，儘管他們在法律上沒有被強制執行。但這些洗錢防制預防措施還是被參議院認為「非常鬆散」，且這些所謂的預防措施「其實很容易被規避。」
「保密、匿名和缺乏監管為洗錢和逃避制裁創造了非常成熟的環境。」常設調查小組委員會的報告指出。在接受CNN財經頻道採訪時，佳士得表示，它對逃避制裁這件事情「零容忍」，並表示非常贊同參議院小組委員會的洗錢防制調查，佳士得對此給予了最大程度的配合。此外，佳士得表示，它很樂意與美國政府合作，攜手為藝術市場制定「可接受」和可執行的 「洗錢防制規則」。
而蘇富比同樣接受了CNN財經頻道的採訪，並提到：「蘇富比極其重視洗錢防制和美國的制裁政策，並主動自願參與參議院小組委員會的調查。」去年夏天，蘇富比以37億美元的代價和億萬富翁Patrick Drahi達成私有化協議。
藝術產業洗錢的時機已經成熟
一個最為明顯的例子是，經過調查發現道，通過拍賣行和私人經銷商購買的1800多萬美元的昂貴藝術品竟被追溯到與匿名的空殼公司有關聯，這些公司似乎與被制裁的俄羅斯獨裁者Arkady和Boris Rotenberg有關。
Rotenbergs夫婦於2014年3月被美國總統奧巴馬制裁，以回應俄羅斯對克里米亞(Crimea)的吞併。調查還發現，在這些制裁實施後，這些空殼公司在金融系統中參與了超過9100萬美元的交易。
參議院調查員說道：「如果富裕的俄羅斯政治家可以在受到制裁的情況下，購買數以百萬計的藝術品用於個人投資或享受，那麼他們的企業或隱藏的資源也可以繼續進入美國金融系統。」
而Rotenbergs夫婦旗下所擁有的俄羅斯公司沒有對該評論作出任何回應。
洗錢的漏洞？
Rotenbergs夫婦的例子和其他許多調查細節都強調了這樣一個事實「與出售股票或進行常規銀行轉帳機制不同，通過拍賣行出售藝術品不受《銀行保密法》中洗錢防制條款的約束。」根據該報告，當藝術品被出售時，賣家不需要確認買家的身份，也不需要確保藝術品會不會被用來作為洗錢用途。該報告也呼籲國會通過立法，迫使佳士得和蘇富比等拍賣行遵守洗錢防制法，效仿英國和歐盟等採取類似措施。
拍賣行告訴參議院調查人員，他們依靠金融機構來確保購買人用於購買藝術品的資金到位程度，去年，拍賣行的公開拍賣金額約佔銷售額的42%。
在上述俄羅斯政治家的例子中，調查人員發現，大多數與Rotenbergs夫婦有關的藝術品購買都是由一名美國公民格雷戈里-巴爾澤（Gregory Baltser）促成的，他在莫斯科有一家名為BALTZER的藝術品公司。據調查人員所言，2014年Baltser曾與佳士得簽署了一份協議，允許他代表客戶在拍賣會上投標，他承諾對客戶進行全盤的洗錢和制裁檢查。但報告顯示，一名倫敦律師在2014年底向佳士得證明，儘管Baltser擁有「大量的俄羅斯客戶」，但沒有任何交易 與最近對俄羅斯的制裁有關聯。
但根據調查，這位倫敦律師在隨後的三年里沒有提供類似的證明，而且在2018年，佳士得與 Baltser重新談判，要求在每次藝術品銷售後提供客戶盡職調查文件。
呼籲增加藝術作品買賣的透明度
調查人員告訴記者，Baltser目前拒絕合作調查，並宣佈他沒有返回美國的計劃。當被問及是否違反了任何法律時，調查人員說，作為美國公民，Baltser必須遵守美國的制裁法律。而相關調查部門仍在「努力」蒐證，將潛在的刑事案件移交給執法部門。
Nixon Peabody律師事務所的律師David Vicinanzo在給CNN Business的一份聲明中提到：「"Baltzer旗下之公司可以非常確定，它和Gregory Baltser本人在任何時候都沒有代表Rotenbergs夫婦來進來申購，也沒有以任何方式與之進行交易。」而這份聲明還提到：「Baltzer曾敦促小組委員會不要根據未經證實的來源的信息提出不公平和不可信的指控，並對小組委員會選擇這樣做深感失望。」
參議院兩黨的調查皆要求政府進行一系列改革，包括：將涉及高端藝術品交易的企業納入《銀行保密法》的規範範疇；由財政部外國資產控制辦公室向拍賣行和藝術品經銷商提供關於如何避免與受制裁之個人或是公司擁有貿易往來的全面指導；並要求財政部收集在美國成立或註冊的公司的實際所有權訊息。
而參議院調查報告總結：「鑒於藝術產業目前的保密性，為了達到洗錢防制的效果，很明顯地，這個價值數十億美元的產業需要大改革」。
